Ce qu'il faut savoir :
Assurance décès, assurance vie : à quoi ça sert ?
L’assurance décès, un contrat de prévoyance pour protéger vos proches
L’assurance décès vous permet de protéger votre famille si vous venez à décéder : il s’agit d’un contrat de prévoyance. Concrètement, vous payez des primes de votre vivant à l’assureur, qui versera ensuite un capital ou une rente aux bénéficiaires désignés du contrat en cas de décès.
Le contrat prévoit ainsi dès la signature le montant des cotisations mensuelles (en plus de la prime initiale) ainsi que le montant de capital qui sera versé aux bénéficiaires en cas de décès.
Ces montants dépendront notamment du risque médical du souscripteur : âge, état de santé, activités à risque… Plus le risque de décès est important, plus les cotisations demandées seront élevées !
Retenez qu’il existe deux types d’assurance décès :
- L'assurance décès temporaire : le contrat prévoit une date d’échéance. Si vous n’êtes pas décédé avant cette date, le contrat prendra fin et les cotisations versées seront perdues !
- L'assurance décès temporaire : le contrat prend fin à votre décès, et le capital sera versé quoiqu’il arrive aux bénéficiaires à échéance.
À savoir
Ces contrats peuvent par exemple être souscrits pour garantir le financement des études de vos enfants, ou en parallèle d’un emprunt pour compléter l’assurance emprunteur ou encore à compenser pour vos proches une future perte de revenus liée à votre décès.
L’assurance vie, un contrat d’épargne pour vous ou vos héritiers
L’assurance vie n’est pas à proprement parler une assurance : il s’agit d’un placement financier permettant à la fois de faire fructifier votre épargne et de transmettre un capital tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.
Le mécanisme de base est en apparence similaire à celui d’une assurance décès : vous versez des cotisations qui ouvriront droit au versement d’une rente ou d’un capital aux bénéficiaires désignés. Toutefois, le fonctionnement est beaucoup plus souple :
- Vous pouvez effectuer des retraits ou liquider votre assurance vie à tout moment avant votre décès ;
- Le rythme de versement et le montant des cotisations sont beaucoup plus libres ;
- Vos placements génèrent des intérêts, plus ou moins soumis à taxation selon les conditions de retrait.
À savoir
Contrairement à l’assurance décès, vous pouvez être vous-même le bénéficiaire du contrat !
Quels droits de succession pour l’assurance décès et l’assurance vie ?
Concernant l’assurance décès, la rente ou le capital versé sont considérés comme des prestations d’assurance et ne rentrent donc pas dans la succession du défunt, sauf pour les cotisations versées après 70 ans : celles-ci sont bien intégrées à la succession, avec toutefois un abattement de 30 500 €.
De plus, les bénéficiaires sont exonérés d'impôt sur le revenu pour les montants touchés jusqu’à 152 500 € (dans la limite du dernier versement effectué avant 70 ans). Au-delà, le taux d’imposition est de 20 %.
Concernant l’assurance vie, la transmission bénéficie de droits de succession réduits en cas de décès, selon les conditions suivantes :
- Abattement de 152 000 € pour les versements ayant eu lieu avant 70 ans et de 30 500 € après 70 ans ;
- Exonération totale pour le conjoint ou le partenaire de pacs.
À savoir
Le retrait partiel ou total de sommes placées sur une assurance vie est soumis à des réductions d’impôts au-delà d’une certaine durée de détention.
Le Serious Game assurance et prévoyance
A la fois ludique et pédagogique, le Serious Game assurance et prévoyance vous permettra d'être mieux sensibilisé aux risques de la vie et de vous familiariser avec les différentes solutions à votre disposition pour bien vous protéger ainsi que vos proches.
