À chacun son rythme
Première particularité du contrat d’assurance vie : sa souplesse et son adaptabilité. En effet, contrairement à certains produits d’épargne qui imposent des versements à périodicité et montants fixes, il est ici question d’épargner en fonction de ses capacités du moment. C’est donc vous qui décidez d’épargner au rythme que vous souhaitez : ponctuellement ou régulièrement.
Les 3 caractéristiques de l'assurance vie
Disponibilité de tout ou partie du capital constitué
Avec l’assurance vie, votre capital reste disponible(1). Vous pouvez en disposer quand vous le souhaitez sous forme de rachat(1). Une fiscalité s’applique sur les intérêts et plus-values selon l’ancienneté du contrat
Diversité au sein de son contrat d’assurance vie
La plupart des contrats d’assurance vie sont « multisupports ». Les contrats d’assurance vie multisupports permettent de chercher à valoriser un capital en profitant, à la fois, des opportunités de rendement liées aux marchés financiers avec une sélection de supports diversifiées et de la sécurité du support en euros.
Les montants investis sur des supports en unités de compte sont sujets à des fluctuations à la hausse ou à la baisse dépendant en particulier de l’évolution des marchés financiers, d’où un risque de perte en capital.
Les 3 avantages de l’assurance vie
1 - Un complément de revenus pour préparer sa retraite
L’assurance vie peut s’avérer être d’une aide non négligeable lorsque votre carrière professionnelle arrive à son terme. Il est par exemple possible d’utiliser le capital constitué pour percevoir une rente viagère.(2) Une option qui permet à l’assuré de percevoir des revenus réguliers jusqu’à son décès.
2 - Une fiscalité spécifique lors des rachats(3)
Les produits des contrats d’assurance vie (intérêts et plus-values) sont soumis à une fiscalité spécifique qui s’applique en cas de rachat partiel ou de rachat total. Ces produits sont imposables, selon le choix de l’adhérent :
- à un taux d’imposition forfaitaire qui peut varier selon la date de versement des primes et de la durée du contrat,
- ou au barème progressif de l’impôt sur le revenu. Ces produits imposables sont également soumis aux prélèvements sociaux en vigueur.
3 - La liberté de désigner ses bénéficiaires
La clause bénéficiaire permet à l’adhérent d’un contrat d’assurance vie de désigner un ou plusieurs bénéficiaires (conjoint, enfants ou autre) qui percevront le capital en cas de décès. Elle permettra à l’adhérent de transmettre à son décès à une ou plusieurs personnes de son choix, le capital constitué en les faisant bénéficier d’un régime fiscal spécifique.
La particularité du contrat d’assurance vie est que les sommes investies au titre de l’assurance vie sortent du patrimoine de l’assuré. A la mort de l’assuré, elles ne font donc pas partie de l’actif successoral. Elles échappent ainsi à la fiscalité liée à la succession de l'assurance vie.
Lorsque le bénéficiaire désigné est le conjoint de l’adhérent ou son partenaire lié par un PACS , les sommes transmises dans le cadre du contrat d’assurance vie peuvent être totalement exonérées de fiscalité en cas de décès.
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La vie de l'Assurance Vie
L’Assurnews de La Banque Postale vous permet de vous tenir informé de l’actualité des contrats d’assurance vie ainsi que des conseils en matière d’épargne, de retraite et de fiscalité. Un point sur la conjoncture économique y est abordé.
La newsletter est adressée à tous les clients détenteurs d’un contrat d’assurance vie à La Banque Postale et accompagne vos bulletins de situation de chaque fin d’année.
D'autres questions sur l'assurance vie :
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(1) Sous réserve des dispositions contractuelles (exemples : délais et coûts d’un rachat partiel ou total). En présence d’un bénéficiaire acceptant, ou d’un créancier garanti, son accord est obligatoire.
(2) La rente est soumise au barème progressif de l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux sur une fraction de son montant qui varie en fonction de l’âge du bénéficiaire à la date d’entrée en jouissance.
(3) Modalités d’imposition applicables aux personnes physiques qui résident fiscalement en France.