Sommaire
- Définition et principes de l’assurance vie
- Les différents types de contrats
- Les types de versements possibles dans le cadre d’un contrat d’assurance vie
- Les arbitrages réalisables dans le cadre d’un contrat d’assurance vie
- Un capital disponible en cas de besoin
- Quelle est la fiscalité de l’assurance vie ?
- La clause bénéficiaire pour protéger vos proches
Les points essentiels à retenir
- Une flexibilité maximale pour tous vos projets : l'assurance vie s'adapte à l'évolution de votre vie, que vous souhaitiez préparer votre retraite, financer les études de vos enfants, constituer un apport immobilier ou vous constituer une épargne de précaution disponible.
- Une diversité de supports d'investissement : en gestion libre, vous pouvez combiner supports en euros, sécurisés et garantissant votre capital, et en unités de compte, plus dynamiques et offrant un potentiel de performance supérieur en contrepartie d’un risque de perte en capital.
- Une fiscalité des rachats dégressive au fil du temps : après 8 ans, bénéficiez d’un abattement annuel de 4 600 € (personne seule) ou 9 200 € (couple) sur vos gains. Dans tous les cas, seuls les intérêts et plus-values sont imposés en cas de rachat, jamais votre capital.
- Un cadre successoral spécifique : transmettez jusqu'à 152 500 € par bénéficiaire en exonération de droits de succession pour les versements effectués avant 70 ans, indépendamment des règles classiques de transmission.
- Un capital toujours disponible : effectuez des rachats partiels ou totaux à tout moment pour répondre à vos besoins imprévus. Le capital non racheté sur le fonds en euros continue de fructifier.
Définition et principes de l’assurance vie
L'assurance vie*$ s'adapte à tous vos projets : anticiper les études des enfants, préparer un projet immobilier, sa retraite, la transmission d'un capital… Sa grande souplesse permet d'effectuer des versements libres et/ou réguliers pour constituer un capital progressivement. Vous pouvez répartir ces versements entre différents supports (fonds en euros sécurisés, unités de compte plus dynamiques) pour adapter votre placement à votre profil investisseur, à votre horizon de placement et à vos préférences en matière de durabilité. Vous avez la faculté de modifier la répartition entre les différents supports d’investissement lorsque vous le souhaitez, il s’agit de l’arbitrage.
Enfin, vous choisissez librement les bénéficiaires en cas de décès afin de leur transmettre le capital. En cas de besoin, vous récupérez tout ou partie de votre capital par rachat, dans un cadre fiscal spécifique. Pour bénéficier de la fiscalité la plus favorable, il est recommandé d'attendre 8 ans avant tout rachat.
Un contrat d'assurance vie repose sur un principe simple : constituer et chercher à valoriser au mieux une épargne qui évolue avec vous tout au long de votre vie. Il vous permet de combiner sécurité et recherche performance en répartissant votre capital entre supports en euros garantis et supports en unités de compte plus dynamiques, selon votre appétence au risque. Au-delà de l'aspect purement financier, l'assurance vie devient un véritable outil de transmission patrimoniale qui échappe aux règles classiques de succession. La fiscalité allégée après 8 ans de détention et la disponibilité de votre capital en font un placement incontournable pour préparer sereinement votre avenir et celui de vos proches.
Pour qui et pour quels projets ?
L'assurance vie s'adresse à tous ceux qui souhaitent anticiper l'avenir en se constituant une épargne à moyen ou long terme. Véritable couteau suisse patrimonial, elle accompagne vos projets de vie les plus importants :
- préparer une retraite confortable en complément des régimes obligatoires,
- financer les études supérieures de vos enfants,
- constituer un apport personnel solide pour votre projet immobilier.
Au-delà de ces objectifs personnels, l'assurance vie révèle toute sa puissance en matière de transmission puisqu'elle permet de transmettre un capital à qui vous souhaitez dans un cadre fiscal spécifique, indépendant des règles classiques de succession dans la limite d'un plafond.
Les différents types de contrats
La Banque Postale a conçu une gamme complète de contrats pour répondre à chaque profil et chaque projet de vie. Cachemire 2 Série 2 en Gestion Intégrale, accessible à tous, jusqu’à Cachemire Patrimoine Série 2, pour répondre à des besoins plus spécifiques, et en passant par Perspective Capi pour optimiser la transmission et par Cachemire PER pour préparer votre retraite, chaque solution s'adapte à vos objectifs.
Les contrats pour tous les profils
Que vous débutiez dans l'épargne ou souhaitiez optimiser votre patrimoine, La Banque Postale a conçu une solution parfaitement adaptée à votre situation. Cachemire 2 Série 2 s'adresse à tous avec sa grande souplesse et sa flexibilité pour se constituer progressivement un capital selon votre rythme. Cachemire Patrimoine Série 2 conviendra mieux si vous souhaitez un suivi haut de gamme et des solutions de gestion personnalisées. Perspective Capi, contrat de capitalisation s’adresse plus particulièrement à ceux qui souhaitent anticiper la transmission de leur patrimoine (donation) en complément de la détention d’une assurance vie. Enfin, Cachemire PER répond spécifiquement aux enjeux de préparation de la retraite en combinant intelligemment constitution d'un capital et avantage fiscal immédiat plafonné sur chaque versement effectué.
Choisir selon vos objectifs
Chaque projet de vie mérite une solution sur-mesure adaptée à vos ambitions patrimoniales et personnelles. Si vous recherchez une épargne accessible et modulable pour démarrer en douceur, Cachemire 2 Série 2 vous accompagne avec flexibilité dans la construction de votre capital. Vous disposez d'un patrimoine important et souhaitez accéder à des solutions de gestion exclusives comme le mandat d’arbitrage et une personnalisation à travers les options proposées dans le contrat. Cachemire Patrimoine Série 2 met à votre disposition des outils de pilotage avancés. L'optimisation de la transmission à vos proches constitue votre priorité ? Perspective Capi est un contrat de capitalisation multisupports qui permet de bénéficier de caractéristiques fiscales spécifiques en cas de transmission et de donation. Enfin, pour la préparation de votre retraite avec la possibilité de déduire vos versements volontaires de votre revenu imposable*$, Cachemire PER combine efficacement épargne et avantage fiscal (à condition que vous soyez imposable).
Dans la limite du montant le plus élevé : 10 % des revenus professionnels (plafonnés à 8 PASS) ou 10 % du PASS.
Les types de versements possibles dans le cadre d’un contrat d’assurance vie
Vous épargnez à votre rythme grâce aux versements libres ou réguliers :
| Le versement initial | Il s’agit du premier versement que vous réalisez au moment de la souscription du contrat. |
|---|---|
| Les versements libres | Vous épargnez au sein de votre contrat d'assurance vie quand vous le souhaitez. Les opérations de versements sont désormais possibles en ligne. |
| Les versements réguliers | Vous définissez un montant et une fréquence : mensuelle ou trimestrielle. Les versements sont automatiquement prélevés par l'assureur sur votre compte. La mise en place ou la modification de versements réguliers sont désormais disponibles en ligne. |
Bon à savoir
Des frais fixés par le contrat peuvent s’appliquer sur les versements. Le contrat prévoit également des montants minimums pour chaque type d’opérations. Pour les opérations en ligne, les montants maximums sont indiqués en début de parcours.
Les arbitrages réalisables dans le cadre d’un contrat d’assurance vie
Vous pouvez à tout moment effectuer des arbitrages entre les différents supports et/ou modes de gestion de votre contrat afin d’en modifier la répartition. L’arbitrage peut être à votre initiative ou dans le cadre d’option d’arbitrages automatiques.
Vous bénéficiez de plusieurs services d’arbitrages automatiques pour vous aider dans la gestion de votre contrat, tels que l’Investissement Progressif, l’Arbitrage des Plus-Values ou l’Arbitrage de la Revalorisation Annuelle.
Un capital disponible en cas de besoin
Votre épargne n’est pas bloquée. Vous êtes libre de demander un retrait de tout ou partie du capital de votre contrat d’assurance vie à tout moment, il s’agit d’un rachat. Pour profiter d’une fiscalité avantageuse, il est recommandé de ne pas effectuer de rachat avant 8 ans.
En cas de besoin, et ce, quelle que soit l’ancienneté de votre contrat, si vous effectuz des rachats partiels, le capital non racheté continue à être valorisé.
Le rachat de la totalité du capital entraîne la clôture du contrat d'assurance-vie.
La fiscalité appliquée aux produits (intérêts et plus-values) est dégressive en fonction de la durée de détention du contrat.
Une solution alternative au rachat, l’avance : il s’agit d’un prêt qui peut être consenti par l’assureur, et qui devra être remboursé. Vous ne payez aucun impôt sur ces sommes, seulement des intérêts. Le capital investi sur le contrat d’assurance vie continue à être valorisé.
Quelle est la fiscalité de l’assurance vie ?
Le contrat d’assurance vie bénéficie d’un cadre fiscal spécifique*$, aussi bien en cas de vie que de décès, en fonction de son ancienneté.
En cas de rachats, seuls les intérêts et plus-values sont soumis aux prélèvements fiscaux.
À partir de la 8ème année, un abattement annuel (tous contrats d’assurance vie et de capitalisation confondus) est appliqué : 4 600 € pour une personne seule ou 9 200 € pour un couple marié ou pacsé soumis à imposition commune. Dans la limite de cet abattement annuel (4 600€ ou 9 200€), les intérêts et plus-values sont donc exonérés d'impôt sur le revenu mais restent soumis aux contributions sociales.
En cas de décès du titulaire du contrat, les bénéficiaires sont exonérés de droits de succession dans les limites fixées par la réglementation.
Retrouvez tous les détails relatifs à la fiscalité de l’assurance vie.
Economie.gouv.fr, Quelle est la fiscalité de l’assurance-vie ?, consulté sur https://www.economie.gouv.fr/particuliers/gerer-mon-argent/gerer-mon-budget-et-mon-epargne/quelle-est-la-fiscalite-de-lassurance
La clause bénéficiaire pour protéger vos proches
La clause bénéficiaire est un élément essentiel du contrat d’assurance vie puisqu’elle désigne la ou les personne(s) qui percevra(ont) le capital investi sur le contrat en cas de décès du titulaire.
Vos questions fréquentes
La vie de l'Assurance Vie
L’Assurnews de La Banque Postale vous permet de vous tenir informé de l’actualité des contrats d’assurance vie ainsi que des conseils en matière d’épargne, de retraite et de fiscalité. Un point sur la conjoncture économique y est abordé.
La newsletter est adressée à tous les clients détenteurs d’un contrat d’assurance vie à La Banque Postale et accompagne vos bulletins de situation de chaque fin d’année.
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Assurance vie : comment bien rédiger votre clause bénéficiaire ?
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CACHEMIRE PATRIMOINE SERIE 2 est un contrat d’assurance individuel sur la vie, libellé en euros et en unités de compte, assuré par CNP Assurances, entreprise régie par le code des assurances.
PERSPECTIVE CAPI est un contrat de capitalisation individuel libellé en euros et en unités de compte, assuré par CNP Assurances, entreprise régie par le code des assurances.
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