Assurance vie : comment ça fonctionne ?

L’assurance vie s’adapte à tous vos projets : anticiper les études des enfants, préparer un projet immobilier, sa retraite, la transmission d’un capital…

Sa grande souplesse de fonctionnement permet d’effectuer des versements libres quand vous le souhaitez. Il est également possible d’opter pour des versements réguliers pour se constituer un capital en douceur, avec une diversité de supports entre lesquels il est possible d’arbitrer pour adapter son placement à son appétence au risque.

De plus, le contrat d’assurance vie permet un choix libre des bénéficiaires auxquels le capital sera transmis en cas de décès.

En cas de besoin vous pouvez récupérer tout ou partie de votre capital en effectuant un rachat dans le cadre fiscal spécifique de l'assurance vie. Pour profiter d’une fiscalité avantageuse, il est recommandé de ne pas effectuer de rachat avant 8 ans.

Vous épargnez à votre rythme grâce aux versements libres ou réguliers :

• Le versement initial : il s’agit du versement que vous réalisez au moment de l’adhésion au contrat.
• Les versements libres : vous épargnez au sein de votre contrat d'assurance vie quand vous le souhaitez.
• Les versements réguliers : vous définissez un montant et une fréquence : mensuelle ou trimestrielle. Les versements sont automatiquement prélevés par l'assureur sur votre compte.
   

Des frais fixés par le contrat peuvent s’appliquer sur les versements. Le contrat peut également prévoir des montants minimum pour les versements.

Vous pouvez à tout moment effectuer des arbitrages entre les différents supports et/ou modes de gestion de votre contrat afin d’en modifier la répartition. L’arbitrage peut être libre ou automatique et programmé.

Vous bénéficiez de plusieurs services d’arbitrages automatiques pour vous aider dans la gestion de votre contrat, tels que l’Investissement Progressif, l’Arbitrage des Plus-Values ou l’Arbitrage de la Revalorisation Annuelle.

Votre épargne n’est pas bloquée. Vous êtes libre de disposer du capital de votre contrat d’assurance vie à tout moment. Pour profiter d’une fiscalité avantageuse, il est recommandé de ne pas effectuer de rachat avant 8 ans.
En cas de besoin et ce quel que soit l’ancienneté de votre contrat, vous pouvez réaliser des rachats partiels, le capital non racheté continuant à être valorisé.
Le rachat de la totalité du capital entraîne la clôture du contrat d'assurance-vie.
La fiscalité appliquée aux produits (intérêts et plus-values) est quant à elle applicable et est dégressive en fonction de la durée de détention du contrat.
Une solution alternative au rachat, l’avance : il s’agit d’un prêt qui peut être consenti par l’assureur, et qui devra être remboursé. Vous ne payez aucun impôt sur ces sommes, seulement des intérêts. Le capital investi sur le contrat d’assurance vie continue à être valorisé.

Le contrat d’assurance vie bénéficie d’un cadre fiscal spécifique, aussi bien en cas de vie que de décès, en fonction de son ancienneté. Dans tous les cas, seuls les intérêts et plus-values sont soumis aux prélèvements fiscaux en cas de rachats.

À partir de la 8ème année, un abattement annuel (tous contrats d’assurance vie et de capitalisation confondus) est appliqué : 4 600 € pour une personne seule ou 9 200 € pour un couple marié ou pacsé soumis à imposition commune. Dans la limite de cet abattement annuel (4.600€ ou 9.200€), les intérêts et plus-values sont donc exonérés d'impôt sur le revenu mais restent soumis aux contributions sociales.

Transmission : en cas de décès du titulaire du contrat, les bénéficiaires sont exonérés de droits de succession dans les limites fixées par la réglementation.

Retrouvez tous les détails relatifs à la fiscalité de l’Assurance Vie.

La clause bénéficiaire est un élément essentiel du contrat d’assurance vie puisqu’elle désigne la ou les personne(s) qui percevra(ont) le capital investi sur le contrat au moment du décès du titulaire.

Découvrez comment bien rédiger votre clause bénéficiaire.