Réforme des retraites : ce qui vous attend

La réforme prévoit la mise en place en 2025 d’un régime dit universel, en lieu et place des 42 régimes existants, y compris les régimes de retraites complémentaires obligatoires et les régimes spéciaux. Les règles de fonctionnement s’appliqueront donc à tous les Français, quels que soient leurs statuts professionnels. Certaines spécificités pourraient toutefois être prises en compte. Il faudra compter une quinzaine d’années pour que tous les régimes aient convergé vers le système universel. Point clé, ce système sera obligatoire et géré par répartition, les actifs finançant les pensions des retraités (comme aujourd’hui).

• Le nouveau système s’appliquera au plus tôt aux personnes nées en 1963 et après, dont l’âge de départ en retraite (62 ans), sera atteint à partir de 2025. Tous les droits acquis avant cette date seront appliqués à 100% avec les règles des régimes de retraite préexistants.

L’âge à partir duquel chacun pourra demander à percevoir sa retraite reste fixé à 62 ans. Des possibilités de partir plus tôt resteront possibles pour les personnes aux carrières longues ou pénibles. Gare aux confusions toutefois : le projet du Haut-commissaire prévoit de fixer l’âge de départ à la retraite à taux plein à 64 ans, pour la génération 1963 (un âge modifiable au fil du temps selon l’évolution de l’espérance de vie). En clair, partir à 62 ans vaudra application d’une décote de 10%, à 63 ans de 5% sur le montant de sa retraite Et après 64 ans, il y aura un bonus.

• Point clé : le taux plein sera attribué automatiquement, alors qu’il faut aujourd’hui une certaine durée de cotisation pour y prétendre.

L’uniformisation des assiettes et taux de cotisation des salariés du privé comme du public est prévue, de manière progressive. Les primes seront incluses. Le taux global de cotisation sera de 28,12%, avec une part de 60% pour l’employeur et de 40% pour le salarié. Un aménagement est prévu pour les travailleurs non-salariés, qui n’ont pas, par définition, de contribution de l’employeur.

Le projet du Haut-commissaire ne s’étend pas sur les compléments d’épargne retraite. Mais il souligne bien que ces dispositifs seront à l’initiative de l’employeur ou du salarié lui-même. C’est en fait la loi Pacte, votée à l’automne et dont les décrets d’application sont attendus durant l’été, qui porte la réforme de l’épargne retraite en France. Principalement, un nouveau produit d’épargne retraite individuel, baptisé Perin ou Per, doit voir le jour. Il sera assez proche de son ancêtre, le Perp (plan d’épargne retraite populaire), avec la déduction plafonnée des cotisations de son revenu imposable. Mais plus souple, les pouvoirs publics ayant inclus des possibilités de sortie en capital bien plus élargies. A suivre de près pour deux raisons clés. Un, la réforme pour un système universel va mettre plusieurs années à se mettre en place. Deux, si elle va probablement simplifier un cadre illisible pour les Français, elle n’est en rien un gage d’une retraite suffisante. D’où l’importance de commencer ou continuer, sans tarder, à se constituer un complément de revenus pour sa retraite. La commercialisation du Perin est attendue pour la fin d’année.