Le prêt social au service des projets d’investissement du secteur associatif

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17/04/2025

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Les associations et fondations, acteurs clés de notre société et de la transition juste, sont par nature éligibles au prêt social proposé par La Banque Postale et pensé pour soutenir leurs projets d’investissement.

L’ensemble des activités associatives et des fondations sont par nature éligibles au prêt social. Ce financement a d’ailleurs été pensé au bénéfice du secteur public et des acteurs privés à but non lucratif.

Paul Madjarian, Structureur offre au sein du Hub Sustainable Banking de La Banque Postale

Le contexte économique de ces dernières années a bouleversé les activités de bien des associations : « selon Le Mouvement associatif, représentant national du secteur qui a fait paraître une étude sur le sujet début 2023*$, une association sur trois a eu en 2022 un résultat financier inférieur à ses prévisions, sous l’effet de l’augmentation des charges pour 43 % des associations ou de la baisse des ressources pour 39 % d’entre elles » partage Sandie Le Duvéhat, chargée de développement secteur public et économie sociale au sein de La Banque Postale.

Par la suite, la tendance inflationniste qui a percuté l’ensemble de l’économie française « a porté un deuxième coup au secteur associatif et tout particulièrement à celles dont les activités sont tournées vers l’accueil du public : leurs charges sont importantes et la hausse des coûts y a été plus durement ressentie, souligne Sandie Le Duvéhat. L’inflation a certes ralenti mais elle a contribué à créer de l’inertie, alimentée aussi par l’inquiétude liée aux difficultés d’adoption de la loi de finances pour 2025. Le secteur associatif est très dépendant du financement public et donc des orientations budgétaires. Il a pu craindre d’être une variable d’ajustement ce qui ne favorise pas le dynamisme. Dans les faits, les montants alloués n’ont pas été suffisamment revus pour prendre en compte l’inflation. Les associations subissent un effet ciseau : leurs charges ont augmenté mais pas leurs recettes ou dans une moindre mesure. »

En parallèle, ceux qui sont accompagnés par les associations et ceux qui les font vivre sont aussi touchés par l’inflation : « d’où des basculements dans la précarité, et donc une hausse des bénéficiaires de l’aide associative, et une baisse du nombre des adhérents contraints budgétairement » relate Sandie Le Duvéhat. Certes les dons en volume restent stables mais rapportés à l’inflation, ils sont en baisse et surtout la base des donateurs est vieillissante (lire notre article pour des pistes favorisant l’animation et le renouvellement de sa base donateurs). « La conjonction de tous ces éléments explique la contraction de la volonté d’investissement des associations et donc des demandes de financement constatées en 2024. Une situation dommageable pour l’ensemble de la société dont les associations et fondations sont des acteurs essentiels. Leur rôle est aussi fondamental dans la transition juste qui incite à traiter conjointement les volets développement durable et accompagnement social/cohésion territoriale pour mieux répondre aux défis de notre temps. Or les 1,4 million d’associations recensées en 2022 sur notre territoire constituent un tissu dense qui accompagne à la fois la transition écologique, le lien social et la cohésion territoriale. Pour mener à bien leurs missions elles ont toujours des besoins d’investissement, acquisition de matériel, rénovation ou acquisition de locaux et donc de financement » conclut Sandie Le Duvéhat.

Les 1,4 million d’associations recensées en 2022 sur notre territoire constituent un tissu dense qui accompagne à la fois la transition écologique, le lien social et la cohésion territoriale. Pour mener à bien leurs missions elles ont toujours des besoins d’investissement, acquisition de matériel, rénovation ou acquisition de locaux et donc de financement

Sandie Le Duvéhat, Chargée de développement secteur public et économie sociale au sein de La Banque Postale

Le prêt social est aligné avec les valeurs et besoins des associations et fondations

Pour soutenir ces acteurs clés et leurs projets, La Banque Postale propose le prêt social, un financement parfaitement aligné avec les valeurs et les besoins des associations à destination « des structures sanitaires de type EHPAD, de centres de lutte contre le cancer ou d’établissements pour personnes en situation de handicap ou de lutte contre la pauvreté, la faim, des foyers et maisons d’enfants, établissements de petite enfance ou encore associatifs gestionnaires d’établissements scolaires, de formation professionnelle, d’apprentissage et de soutien à l’éducation : on ne peut être exhaustif mais il faut retenir que l’ensemble des activités associatives et des fondations sont par nature éligibles au prêt social, éclaire Paul Madjarian, structureur offre au sein du Hub Sustainable Banking de La Banque Postale. Ce financement a d’ailleurs été pensé au bénéfice du secteur public et des acteurs privés à but non lucratif, à une exception près les entreprises agréées ESUS (pour entreprise solidaire d’utilité sociale), dont l’agrément justifie leur caractère très social.»

« De plus, dans le cadre de la construction du prêt social, nous nous sommes inspirés des recommandations du groupe de travail d’experts nommé en vue de la création d’une taxonomie sociale européenne, à date toujours en discussion, précise Paul Madjarian. Ces recommandations nous ont aidé à formuler une offre de crédit très rigoureuse et très sociale. Son refinancement même, via des émissions obligataires de La Banque Postale, correspond aux valeurs du secteur associatif : les investisseurs qui souscrivent sont particulièrement sensibles aux questions sociales et peuvent alimenter des fonds labellisés type finansol. »

« Bien évidemment, le prêt social est corrélé à un projet spécifique de l’association ou de la fondation, projet qui peut porter sur de l’immobilier ou des équipements nécessaires à son activité (en savoir plus sur les projets éligibles). À ce titre, nous demandons un simple justificatif du projet financé et un à deux indicateurs de reporting pour les investisseurs finaux de nos émissions obligataires sociales. Une fondation souhaitant, par exemple, financer des équipements pour ses EHPAD devra communiquer le nombre d’établissements concernés et la capacité totale d’accueil annuel de ces établissements » explique Paul Madjarian.

Aussi souple qu'un financement classique, le prêt social permet donc de soutenir les activités à utilité sociale tout en inscrivant les associations et fondations dans un financement responsable d’amont en aval.

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