Les IBAN virtuels pour réduire les fraudes et simplifier la gestion comptable

La fraude au faux-président est désormais la plus subie par les entreprises, suivie par la fraude au faux fournisseur, les autres usurpations d’identité (banques, avocats, commissaires au compte) et la fraude au faux client. Ces usurpations d’identité, qui s’appuient le plus souvent sur le phishing, soit le fait de récolter des données sur un utilisateur, ont pour point commun leur objectif : détourner des fonds. Les entreprises doivent donc œuvrer pour réduire au maximum cette exposition aux fraudes de paiement en déployant en interne des bonnes pratiques et en portant une attention particulière à l’exposition de leurs coordonnées bancaires.

Pour percevoir un virement d’un client ou en émettre un, ou encore quand un créancier débite votre compte dans le cadre d’un mandat de prélèvement, l’émetteur ou le destinataire de cette opération bancaire doit disposer de votre IBAN. Dans un tel système, vos coordonnées bancaires sont donc transmises à l’intégralité de vos fournisseurs et de vos créanciers, lesquels peuvent se faire pirater.

Or, un IBAN piraté ouvre la voie à des fraudes, notamment à un détournement de règlement : l’escroc va se faire passer pour un fournisseur habituel de l’entreprise en effectuant un changement frauduleux des coordonnées de paiement à son profit. Cette exposition de vos coordonnées bancaires doit donc être limitée voire évitée : l’une des réponses les plus efficaces est le recours aux IBAN virtuels.

Le principe : votre banque vous fournit un ou plusieurs IBAN spécifiques (ou IBAN virtuels) pour tracer les règlements de chacun de vos débiteurs. En voici les étapes :

• d’abord la création d’un IBAN virtuel unique pour chacun de vos clients avec rattachement d’une référence payeur à chaque IBAN
• puis la réception des encaissements sur les IBAN virtuels activés, lesquels ne peuvent servir qu’à recevoir des fonds, pas à en émettre
• enfin le reversement des fonds encaissés vers les comptes courants liés avec la référence du payeur

Le ou les IBAN lié(s) à vos comptes courants n’étant plus communiqués, aucun prélèvement ne pourra être réalisé sur vos comptes courants. 

Masse de paiements à vérifier, client qui s’est trompé dans le libellé ou a oublié de porter une référence à son virement : les opérations de rapprochement sont souvent complexes et fastidieuses. Avec les IBAN virtuels, comme chaque règlement reçu donne lieu à un virement vers votre compte courant avec une référence unique, ces opérations de rapprochement sont simplifiées : chaque client a son propre IBAN et sa propre référence.

A noter que la solution proposée par La Banque Postale, eZyban by eZyness, comprend aussi un portail web dédié, qui vous permet d’avoir une vision globale ou fine (par client, période…) de vos opérations, avec en complément un bilan quotidien détaillé des opérations traitées, ainsi qu’un récapitulatif mensuel.